县人民政府关于镇远县2022年县级财政决算情况报告

发布时间: 2023-10-13 15:40 字体:[小中大]

（2023年9月24日在县第十八届人大常委会第十四次会议上）

镇远县人民政府

主任、副主任，各位委员：

根据会议安排，现向本次会议报告我县2022年县级财政决算情况，请予审议，并请列席会议的同志提出宝贵意见。

一、2022年财政决算情况

2022年在县委的坚强领导下，在县人大、县政协的监督支持下，我们始终坚持以高质量发展统揽全局，抢抓新国发2号文件、打造“桥头堡”实施意见等重大战略机遇，全面抓好中央和省、州稳经济一揽子政策落实，围绕“四新”主攻“四化”，积极应对经济下行压力，坚持以政领财、以财辅政的原则，积极向上争资争项，努力缓解财政收支矛盾，全力以赴保障基本民生，千方百计防范化解政府债务风险，全县财政经济总体运行平稳。

（一）一般公共预算执行情况

2022年县本级一般公共预算收入完成28,602万元，剔除增值税留抵退税影响，全县一般公共预算收入同口径完成30,498万元（全年退税1,896万元），完成预算调整目标任务（26,800万元）的113.8%，同比增长11.19%，超任务数5%。其中，税收收入完成17,896万元，同比增长10.95%；非税收入完成10,706万元，同比下降1.3%。加上上级补助收入162,407万元、债务转贷收入25,132万元（其中新增一般债3,254万元，再融资债券21,878万元）、调入资金709万元，全县一般公共预算收入总计完成216,850万元。一般公共预算支出完成167,145万元，同比增加5.61%。加上上解上级支出6,903万元，一般债务还本支出22,109万元，安排预算稳定调节基金3,582万元，年终结转结余17,111万元，全县一般公共预算支出总计完成216,850万元。收支相抵，收支平衡。

（二）政府性基金预算

2022年县本级政府性基金收入完成41,311万元，完成预算调整目标任务（39,010万元）的105.9%，较上年增收587万元，同比增长1.44%。加上上级补助收入1,156万元，上年结余1万元，专项债券转贷收入42,374万元（其中新增专项债31,166万元，再融资债券11,208万元），调入资金2,447万元，全县政府性基金收入总计完成87,289万元。政府性基金支出完成74,865万元，较上年减支14,708万元，同比下降16.42%，其中拨付企业增资补助27,824万元。加上专项债券还本支出11,608万元、年终结转结余816万元，全县政府性基金支出总计完成87,289万元。收支相抵，收支平衡。

（三）国有资本经营预算

2022年县本级国有资本经营预算收入完成600万元，完成预算调整目标任务（600万元）的100%，增收290万元、同比增长93.55%，加上上级补助收入38万元，收入总计638万元。县本级国有资本经营预算支出223万元，增支7万元、同比增长3.24%。加上调出资金411万元，年终结转结余4万元，支出总计638万元。收支相抵，收支平衡。

（四）社保基金预算

2022年县本级社会保险基金预算收入完成15,070万元，完成预算调整目标任务（14,670万元）的102.73%，加上上年结余244万元，社会保险基金预算总收入为15,314万元。县本级社会保险基金支出14,676万元，收支相抵，滚存结余638万元。

（五）地方债务限额及债务收支情况

2022年，我县的政府债务限额466,990万元，其中一般债务限额232,446万元，专项债务限额234,544万元。截至12月31日，全县政府债务余额447,317万元，其中一般债务余额217,103万元，专项债务余额230,214万元。全县政府债务余额均未超过政府债务限额。2022年，全县政府债务余额较上年增加，主要是积极争取到省级下达新增一般债券和新增专项债券34,420万元，其中新增一般债3,254万元，新增专项债券31,166万元。债券资金的获得有力支持了县域内产业园区基础设施、城市停车场、水利工程等公益性项目建设。

以上2022年县财政收支平衡情况为预计数，最终数据以上级财政决算批复数为准。

二、2022年财政工作取得的成效

2022年是全面贯彻落实习近平总书记关于“疫情要防住、经济要稳住、发展要安全”重要指示要求，坚持以高质量发展统揽全局，坚持稳中求进工作总基调，坚持系统思维和全局观念。按照“改进作风，狠抓落实”年有关要求，着力拓宽财政收入渠道，主动应对各种风险挑战，全力保障乡村振兴和基本民生重点支出，为推进全县经济行稳致远、维护社会大局和谐稳定提供了坚实支撑。

（一）全力保障重大战略，助力全县经济高质量发展。一是扛起稳经济重大责任。紧紧围绕中央、省、州出台的一揽子稳增长政策措施，积极向上争资争项对冲收支压力，紧盯政策、项目、资金“三个关键”，找准结合点、选好突破口，争资争项工作成效显著。2022收到上级补助收入162,407万元，较上年增长26.7%，财力性转移支付增幅达31.8%，为历年来最高。同时做好稳就业创业和促投资消费工作，投入就业补助资金1,338万元，投入“锦绣黔东南－惠民促消费”资金100万元。二是围绕“四新”主攻“四化”，着力“促发展”。重点保障“四化”资金支出，2022年共投入25,394万元用于全县“四化”建设（其中，争取上级资金24,164万元，县级统筹安排1,230万元），有力促进我县高质量发展。三是巩固拓展脱贫攻坚成果同乡村振兴有效衔接。投入财政衔接推进乡村振兴补助资金13,082万元，涉农整合资金8,220万元，用于农业生产发展和农村基础设施建设项目60个，确保财政投入总体稳定。四是打好惠企纾困组合拳。建立财政、税务、人行等部门协作机制，全力推动各项惠企政策措施落地落实。2022年累计退减缓免税费19,965万元，其中新增组合式税费9,194万元，涉及纳税4,837户；减免国有门面租金135万元。同时用好用足融资担保政策，帮助中小企业纾困解难，累计扶持中小企业23家，在保金额7,363万元。五是强化惠民惠农财政补贴“一卡通”管理。通过“一卡通”发放的补贴项目从37项增加到47项，2022年发放金额为16,346万元，累计覆盖137,550户。

（二）全力保障基本民生，普惠性基础性兜底性民生建设进一步夯实。一是强化疫情防控和自然灾害救助。投入1,850万元支持完善应急物资保障、发热门诊规范化设置和强化核酸检测能力建设，实行全民免费接种疫苗。投入救灾资金1,028万元，用于防汛抗旱和救助受灾群众，尽最大限度挽回损失。二是完善教育经费投入机制。全县教育支出41,413万元，占一般公共预算支出比重为25%，连续9年“只增不减”，是全县第一大支出。进一步加大对教育发展关键领域和薄弱环节的支持力度，持续增加普惠性学前教育资源供给，改善普通高中学校基本办学条件。三是加大卫生健康投入。全县卫生健康支出14,330万元，增长7.6%。用于落实基本公共卫生服务经费财政补助政策，支持深化疾病预防控制体系改革，健全公共卫生应急处置体系，加强公立医院和基层医疗卫生机构建设。四是做好困难群众救助。安排困难群众救助补助资金10,369万元，增长5.2%。用于城乡低保、特困人员救助、流浪乞讨人员救助和孤儿基本生活保障等支出，确保各项养老保险待遇、优抚经费按时足额发放。五是持续推进生态文明建设。坚持资金投入同污染防治攻坚任务相匹配。投入4,600万元用于支持城乡人居环境整治（环卫一体化）、污水处理等环保项目。

（三）全力防范化解风险，守住不发生系统性区域性风险底线。一是科学制定全县年度化债任务，通过依法依规安排预算资金、盘活财政存量资金、核销核减等措施，化解存量隐性债务。按照“一债一方案”“一债一策”原则，制定年度化债方案，细化化债任务。按照“八个一批”“新十条”化债措施最新要求，切实抓好化债方案落地实施，积极筹措资金化解到期债务，同时对到期无力偿还债务进行展期，缓释到期债务风险，确保“不出事”“不冒泡”，坚决守住不发生系统性区域性风险底线。二是多措并举，全力推进债务化解工作。加强统筹协调债务单位履行主体责任，积极筹措资金，做好债务风险防范化解工作。2022年偿还到期政府债务本息23,917万元。三是加强督促指导，规范举债行为。督促债务单位严格债务管理，坚决遏制新增政府债务，积极化解存量债务，做好各单位债务风险防范，坚决防止出现“爆雷”事件。今年来，我县未新增政府隐性债务，未发生重大债务网络舆情和债务“爆雷”，未发生债务问责情况。按照要求认真做好债券资金管理，积极申报债券资金，助推全县经济社会发展。2022年，我县成功申报获得政府新增专项债券项目5个，获得资金31,166万元。

（四）全力兜牢“三保”底线，财政运行总体平稳。一是稳步保障基本民生。切实将“三保”保障资金作为保障群众切身利益的基本需求，充分发挥“三保”资金的使用效益，扎实做好保工资、保运转、保基本民生各项工作。2022年，我县“三保”资金拨付122,023万元。二是加强“三保”运行监控。依托财政转移支付资金预算执行和工资发放预警监测系统，强化预算执行监督，精准测算“三保”资金，切实保障基本民生、工资发放、机构正常运转资金需求。

（五）全力推进预算管理制度改革，各项改革取得新成绩。一是预算管理机制有序搭建。着力推进“收入一个笼子、支出一个盘子”，加强上级资金与本级资金、预算资金和债务资金、结转结余和当年预算的统筹，避免预算安排重复交叉，提高资金配置效率。二是零基预算改革深入拓展。进一步严格2022年预算项目审核，削减不符合零基预算导向资金5亿余元，削减率达25.52%。不断优化了财政资金投向，提高财政资金使用效益。三是绩效管理提质增效。建立预算绩效指标体系，采取“财政+部门+专家”联审模式，提高编报质量。同时，强力推进预算安排与绩效评价结果挂钩，发挥绩效“指挥棒”作用。2022年，对84家预算单位开展了绩效自评，并选取了5个项目、5个部门开展重点评价，涵盖教育、文化、卫生等重点领域。

（六）全面深化国资监管体制改革，提高国有企业市场化运营水平。一是现代企业制度不断健全。2022年，36家县属国有独资企业全面完成公司制改革，所有企业均建立了董事会、监事会和经理层，国有企业基本建立了现代企业制度。二是监管制度构架基本建立完善。制定下发了《镇远县国有企业分类监管实施办法（试行）》《镇远县县管国有企业领导人员管理办法（试行）》等配套方案，从国有企业领导人员管理权限、职数和任期、任职条件、选拔任用、考核评价、薪酬激励、管理监督、培养锻炼、退出机制进行了全面规定，为国有企业领导人员管理提供了制度依据，为构建科学规范的县管国有企业领导人员激励约束体系迈出了突破性的一步。

各位代表，全县财政工作取得的成绩来之不易，是中央、省州关怀厚爱、大力扶持的结果，是县委坚强领导、科学决策的结果，是县人大、县政协有效监督、有力支持的结果，是各乡镇各部门以及全县干部群众团结奋进、苦干实干的结果。在肯定成绩的同时，我们也清醒地认识到，财政运行和管理还存在一些需要解决的问题：一是受经济持续下行、疫情、减税降费及大规模留抵退税政策的叠加影响，加上我县财源基础薄弱、税源单一的历史症结未得到显著改善，全县财政收入缺乏稳定和可持续的税源支撑。二是固定资产投资不足，开工项目建设进度缓慢，尤其是亿元投资项目下滑、开工少，项目税收支撑力度不大。三是财政收支矛盾突出。“三保”压力较大，而其他刚性支出又逐年增长，财政收支平衡压力越来越大。四是土地市场疲软，财政增收困难。针对这些问题，我们将通过狠抓财源建设、完善预算管理制度、规范财政资金分配，优化支出结构等方式解决。

三、下步工作打算

（一）着力抓收入增财力，全面提升发展硬实力。一是加强财源建设，培植新税源，挖潜老税源。通过统筹安排工业发展资金600万元促进工业企业做大做强；深入推进财政与金融、民间和社会资本深度合作，运用财政奖励、补贴等手段，撬动金融资本、民间资本和社会资本，做优做强实体经济，培育壮大后续财源；狠抓投资拉动，把项目建设作为推动发展的主抓手，不断扩大有效投资，增强发展活力。二是强化收入征管，提高可用财力。加大税收稽查力度，加强对重点税源、重点行业的监测，堵塞征管漏洞，挖掘增收潜力。树立“税费同征”理念，建立涉税涉费数据共享和税费协同监管工作机制，提高非税收入征管质效，做到“颗粒归仓”。同时，进一步加大土地出让力度，合理盘活国有资产，强化一般公共预算、政府性基金、国有资本经营的统筹力度，加强与上级部门对接，积极争取更多转移支付资金向我县倾斜，提高可用财力。

（二）着力保重点稳大局，全面提升支出保障力。一是优化支出结构，保障重点支出。坚持勤俭办事、厉行节约，牢固树立“过紧日子”的思想，按照有保有压的原则，继续压缩运行经费的20%用于教育、化债等重点支出，强化预算刚性约束，管好政府“钱袋子”，确保将有限财政资金用在刀刃上。二是继续执行直达机制，保障直达资金落地见效。财政资金直达机制常态化执行，为惠企利民提供更加及时有力的财力支持。三是坚持“三保”在财政支出的优先顺序，强化“三保”资金的统筹安排，立足“提高认识，多措并举，强化监督”的原则，严格按照中央省州的要求，将各项三保政策保障项目按标准全部纳入年初预算，并集中有限财力牢牢兜住“三保”底线。

（三）着力防风险守底线，全面提升财政防控力。一是健全政府债务管理机制，不断完善债务管理制度体系，严格落实政府债务管理各项政策规定。二是围绕省州下达化债目标任务，按照“八个一批”“新十条”化债措施最新要求，严格执行县委工作安排部署，通过预算安排、企事业单位经营收入、依法依规核减等多种方式，抓好化债方案落地实施，切实有效地化解政府债务。三是加强风险隐患排查摸底，坚决遏制新增政府隐性债务，竭尽全力化解存量债务，切实防范债务违约风险，牢牢守住不发生系统性区域性风险底线。

（四）着力深化改革强监管，全面提升财政管理能力。一是深化预算改革。进一步推进和完善预算管理一体化建设，持续推进零基预算，结合我县财力状况、轻重缓急、实际需求、绩效管理等，坚持量入为出、能省则省的原则，集中有限财力优先保障重大决策部署及“三保”重点工作。二是全面提高预算绩效管理水平。加快推进“全方位、全过程、全覆盖”的预算绩效管理体系，强化预算绩效管理，树立“花钱必问效、无效必问责”的预算绩效管理理念，提高财政资源配置和资金使用效率，管好用好手中“钱袋子”。三是完善财政资金管理，实施对资金项目政府采购和招投标管理，落实公示、公告制度，严格执行《贵州省政府投资管理办法》《贵州省政府投资项目财政预算评审管理办法（试行）》，加强对重大项目资金、涉农资金、民生资金的监督检查，从源头上堵塞漏洞、预防腐败和犯罪，防止财政专项资金被挪用、套取、骗取，确保财政专项资金安全，不断提高资金使用的安全性、规范性和有效性。四是推进国资监管体制改革。加快推进国资监管体制机制建设，健全完善国资监管体制机制，实现授权与监管相结合、放活与管好相结合。五是继续实行财务会计人员轮岗制度，加强财政干部的业务学习培训力度，提升新常态下财政工作的能力和水平，建设忠诚干净担当的高素质财政干部队伍。

主任、副主任，各位委员，2023年我们将紧紧围绕县委的决策部署，认真贯彻党和国家各项方针政策，执行县人大及其常委会的决议和决定，自觉接受县人大、县政协的法律监督和民主监督，增强预算法治意识和预算绩效理念，以更强烈的责任担当和更扎实的工作作风，牢记嘱托、感恩奋进、苦干实干、开拓创新，全力以赴做好2023年各项财政工作，奋力谱写名城镇远现代化建设新篇章。

附件1.镇远县人大常委会关于批准镇远县2022年财政决算的决议.pdf